管家婆ERP科目设置

功能介绍

会计要素是对会计对象的分类，具体分为：资产类、负债类、共同类、所有者权益类、成本类、损益类。其中共同类只适用于新会计准则。

会计科目是对会计要素的具体内容进行分类核算的类目。

创建帐套时会依据所选会计准则增加一套默认科目。可以根据自身公司不同的需求自定义编辑科目。包括添加、修改、删除、停用、启用科目。

应收账款、预收账款默认以客户作为辅助核算，（其中会员储值默认为应收账款辅助核算客户的一个客户）；应付账款、预付账款默认以供应商作为辅助核算。

注意：

1、  资产负债表、利润表已按照默认科目设置了取数关系，若修改了科目，请同时修改相应报表的取数公式。

2、  业务科目对照表已按照默认科目设置了对应关系，若修改了科目，请同时修改业务科目对照表中的相应对应科目。

9.2.2    操作步骤

• 操作路径：【系统配置】—【科目】

• 科目设置规则：

1、    编码规则：编码规则按照财务配置中设置的规则来维护。包括科目级次和编码长度。

2、    科目名称：可以自定义科目名称。

3、    余额借贷方：默认科目是按照会计准则设置，客户在新增科目时也应注意设置好借贷方。

4、    现金流量类科目：T型账户法，设置后用于凭证填写现金流量用。

5、    辅助核算：辅助核算现在支持5种：客户、供应商、职员、项目、部门。

• 编辑方式：可在每一行前的操作中添加、修改、删除、停用、启用科目。

1、添加为直接为该科目增加下级科目。如果上级科目已经发生业务，新增下级科目时，上级科目的业务数据将全部转移到下级科目上，该操作不可逆。新增一级科目请点击右上角的新增按钮。

2、修改为修改当前科目的信息。

• 已使用过的科目不能修改科目编码、余额方向、辅助核算。

• 已填过现金流量数据的科目，不能修改科目的现金分类。

3、删除为删除当前科目。不能删除已经使用过的科目。点击删除—确定删除即可删除成功。

4、禁用为停用当前科目。当科目为已启用状态时，点击状态可切换为已禁用。禁用后新增凭证时看不到该科目。禁用副级影响子级。例禁用一级科目会将对应子级科目也一并禁用。

5、启用为启用当前科目。当科目为已禁用状态时，点击状态可切换为已启用。启用后科目可以正常使用。启用子级影响副级。例启用二级科目会将对应一级科目也一并启用。

9.2.3    应用场景

• 各个公司记账需求不同，设置的会计科目明细度也不同，可以通过编辑科目来实现自己的财务管理需求。

9.2.4    常见问题

Q1、为什么不能修改余额方向、辅助核算？

     已在凭证中试用过的科目就不能修改余额方向和辅助核算。

Q2、为什么不能修改现金类别？

1、  没有填过现金流量的科目是可以修改现金类别，凭证中使用了科目并填入过现金流量后则不能修改现金类别。

2、  只能修改一级科目的现金类别，子级科目和一级保持一致且不能修改。

Q3、为什么不能删除科目？

     科目在没有使用的时候可以随意删除，使用后则不能删除，只能停用。

Q4、已使用过的科目怎么添加下级科目？

     已使用的科目可以添加下级科目，原科目的数据会挪至第一个添加的下级科目。